Salah satu indikator kondisi bank yang paling penting adalah likuiditas sumber dayanya. Tingkat yang tinggi dari indikator ini berarti bahwa lembaga keuangan ini mampu membayar kewajibannya baik pada periode sekarang maupun yang akan datang. Ketika likuiditas, dan karenanya solvabilitas, bank jatuh, perlu untuk membiayai kembali. Artinya Bank Sentral negara harus mengalokasikan dana tambahan bersama dengan investor yang berminat.
Fundamental Stabilitas Sistem Keuangan
Tugas Bank Sentral mana pun adalah mencatat secara tepat waktu kesenjangan likuiditas bank, menganalisisnya dan, jika perlu, mencari dana untuk melikuidasinya. Refinancing adalah proses yang memungkinkan Anda untuk:
- Memastikan kesinambungan settlement dalam sistem perekonomian nasional dengan menjamin likuiditas masing-masing bank.
- Mengendalikan situasi di pasar moneter denganmenggunakan pengaturan suku bunga.
Namun, penting untuk dipahami bahwa pembiayaan kembali bukanlah sumber permanen uang tambahan bagi lembaga keuangan. Bank sentral tidak tertarik untuk mendukung lembaga keuangan yang bermasalah secara teratur. Oleh karena itu, setiap bank harus berusaha untuk menarik dana tambahan dari nasabah dan pemegang saham baru.
Prinsip dasar refinancing yang kompeten
Untuk menjaga stabilitas sistem moneter negara, Bank Sentral dalam memberikan dana tambahan kepada lembaga keuangan lain harus berpedoman pada ketentuan berikut:
- Pengaturan awal batas dan volume pinjaman.
- Refinancing bank harus konsisten dengan tujuan kebijakan moneter yang disetujui.
- Lembaga keuangan yang membutuhkan harus bebas dari utang kepada Bank Sentral dan dapat membayar kembali pinjaman di masa depan.
- Memiliki dana tambahan yang aman.
- Jumlah pinjaman yang benar sesuai dengan nilai agunan.
- Tingkat refinancing tidak boleh lebih rendah dari tingkat diskonto.
Jenis pinjaman
Refinancing adalah kesempatan terakhir bagi sebagian besar bank. Mereka beralih ke Bank Sentral ketika semua cara lain untuk mengumpulkan dana gratis telah habis, dan utang kepada pelanggan masih ada. Ada dua jenis utama pinjaman:regulasi dan spesifik. Yang pertama adalah instrumen keuangan permanen dan digunakan untuk mengendalikan pasar uang. Pinjaman khusus digunakan untuk menstabilkan situasi dengan kekurangan likuiditas di bank tertentu. Bank Sentral juga dapat menggunakan operasi REPO dan SWAP untuk mengatur pasar.
Mekanisme yang berfungsi
Refinancing adalah proses yang terlihat seperti ini:
- Bank mengalami masalah solvabilitas.
- Bank Sentral menganalisis situasi dan membuat keputusan untuk mengeluarkan pinjaman, misalnya $10 juta untuk satu tahun.
- Bank komersial meminjamkan uang kepada nasabahnya dengan tingkat bunga yang lebih tinggi daripada tingkat pembiayaan kembali.
- Pada akhir masa jabatan, ia mengembalikan 10 juta dengan biaya tambahan dari Bank Sentral.
- Uang yang diterima sebagai hasil dari operasi ini didistribusikan kembali dan meningkatkan solvabilitas bank.
Bank Sentral tidak bekerja secara langsung dengan penduduk, karena dalam hal ini ia harus mengendalikan jutaan peminjam kecil. Oleh karena itu, bank umum bertindak sebagai perantara antara dia dan orang biasa.
Tingkat pembiayaan kembali
Menurut Undang-undang Federal "Pada Bank Sentral Federasi Rusia", Bank Sentral dapat memberikan dana tambahan untuk jangka waktu tertentu dengan basis pembayaran kembali kepada lembaga kredit untuk menyelesaikan masalah likuiditas mereka. Tingkat pembiayaan kembali adalah alat yang mengontrolbunga deposito dan pinjaman. Penurunannya bermanfaat bagi peminjam, sementara deposan kehilangan sebagian dari pendapatan mereka. Pembiayaan kembali Bank Sentral dilakukan pada tingkat yang ditetapkan atau dipilih berdasarkan mekanisme pasar.
Penjatahan bunga
Sebelum 2010, jumlah maksimum yang diakui sebagai beban sama dengan nilai berikut: tingkat pembiayaan kembali1.1 Sekarang pengganda kedua telah ditingkatkan menjadi 1,8 untuk pinjaman rubel. Jika salah satu indikator berubah selama jangka waktu perjanjian pinjaman, perhitungan ganda harus dilakukan. Untuk kontrak yang menggunakan mata uang asing, rate refinancing tidak digunakan disini. Level maksimum yang dapat dianggap sebagai biaya adalah 15%.
Area penerapan dan dampak
Pembiayaan kembali bank pada tingkat tertentu di Federasi Rusia berdampak tidak hanya pada lembaga keuangan dan kredit itu sendiri, tetapi juga pada warga negara biasa. Secara khusus, kasus-kasus berikut dapat dibedakan:
- Pajak pendapatan bunga atas simpanan (menurut Kode Pajak Federasi Rusia, tarif 35% ditetapkan melebihi jumlah yang dihitung berdasarkan tarif pembiayaan kembali).
- Menghitung pembayaran untuk uang yang tertunda yang terutang kepada seorang karyawan (termasuk pembayaran liburan).
- Perhitungan bunga atas pajak atau biaya (persentasenya adalah satu per tiga ratus dari tingkat refinancing yang ditetapkan).
Proses peminjaman oleh Bank Sentral ke bank umum merupakan regulator penting dari sistem keuangan negara. Perkembangan ekonomi sangat bergantung padanya, karena jumlah pendudukcenderung mempercayakan sumber dayanya kepada bank hanya jika berkelanjutan.
